Hur pensionssparar man som egenföretagare?

Som egenföretagare finns det flera sätt att spara till pensionen, och vilket alternativ du ska välja beror både på bolagsform och hur stort ditt överskott är. Driver du en enskild firma bör du först säkerställa att du har ett tillräckligt stort överskott - för att få full pensionsgrundande inkomst (PGI) - innan du sparar till tjänstepension med avdragsrätt från firman. Välj en sparform som passar dig – direktsparande, Investeringssparkonto eller en kapitalförsäkring – och lägg till de trygghetsförsäkringar du behöver. Om du istället driver ett aktiebolag kan du teckna Handelsbankens Tjänstepension .

Hur mycket ska man pensionsspara som egenföretagare?

Ungefär 9 av 10 svenskar omfattas av kollektivavtal och får tjänstepension från sin arbetsgivare. Då betalar arbetsgivaren ofta in motsvarande 6% av månadslönen upp till en månadslön på 7,5 inkomstbasbelopp (motsvarar en månadslön på 52 125 kr, år 2026), och 32% på den del av lönen som överstiger detta. En utgångspunkt kan vara att spara minst motsvarande. Om ditt överskott från näringsverksamheten understiger 650 000 kr/år, är det ofta bäst att välja ett sparande utan avdragsrätt, så att din pensionsgrundande inkomst inte minskar. Om överskottet överstiger 650 000 kr/år kan du spara i en privatförsäkring eller IPS med avdragsrätt.

Hur stort överskott i en enskild firma ger inbetalningar till pension?

För att få full inbetalning till din allmänna pension behöver du ha ett överskott från näringsverksamheten som uppgår till 8,07 inkomstbasbelopp. Det motsvarar en månadslön på cirka 56 100 kr (2026). I detalj fungerar det genom att du betalar in ålderspensionsavgift på 10,21 procent av överskottet i din aktiva näringsverksamhet. Överskottet beräknas genom att ta skillnaden mellan inkomster och utgifter minus schablonavdrag för egenavgifter på maximalt 25 procent av överskottet. Överskottet kan jämföras med lön för en anställd. Ålderspensionsavgiften är en del av de egenavgifter på totalt 28,97 procent som en egenföretagare betalar på överskottet. Precis som vanliga löntagare får du också tillgodoräkna dig den allmänna pensionsavgiften, som är 7 procent av den lön du skattar för.

Vad skiljer tjänstepension och pension för egenföretagare?

Tjänstepension är ofta ett helt försäkringspaket och består av både sparande till ålderspension och trygghetsförsäkringar. De tecknas av företaget som arbetsgivare och ägare och anställda är försäkrade. Pension för egenföretagare var en motsvarande tjänstepensionserbjudande för enskilda firmor som fanns i Handelsbanken fram till 31 december 2025, men som inte längre går att nyteckna. Istället kan den som driver en enskild firma välja andra sätt att spara, och teckna privata trygghetsförsäkringar som ger motsvarande trygghet.

Vilka försäkringar borde man ha som enskild firma?

En bra start är ofta att dels vara ansluten till A-kassa och ett fackförbund, där det ofta ingår en inkomstförsäkring. Du behöver också teckna företagsförsäkringar som skyddar verksamheten vid oförutsedda händelser. När det kommer till pension och trygghetsförsäkringar är det ofta klokt att komplettera med motsvarande försäkringsskydd som om du hade varit anställd med kollektivavtal. Det innebär en kombination av sjukförsäkring, olycksfallsförsäkring och livförsäkring. Läs mer om våra trygghetsförsäkringar .

Pension för egenföretagare

Ditt överskott i näringsverksamheten styr
Avdragsgilla premier eller vanligt sparande
Komplettera sparande med trygghetsförsäkringar

Pension för egenföretagare

Som egenföretagare med aktiv näringsverksamhet betalar du egenavgifter och skatt på ditt överskott. En del av detta kvalificerar för pensionsrätter till Allmän pension och socialförsäkringar som sjuk- och föräldrapenning.

Som egenföretagare får du inte automatiskt samma förmåner som anställda med kollektivavtal, som exempelvis tjänstepension och trygghetsförsäkringar. Du är själv ansvarig för att säkerställa att du har tryggat din ekonomi vid exempelvis arbetsskada, olycksfall eller långvarig sjukskrivning.

Många egenföretagare har behov av

Inkomstförsäkring (via fackförbund eller separat)
Företagsförsäkringar
Sparande till pension
Premiebefrielseförsäkring
Sjukförsäkring
Olycksfallsförsäkring
Livförsäkring

Produkten Handelsbankens Pension för egenföretagare (HPE) stoppades för nyteckning 1 januari 2026. Istället hänvisas till andra alternativ.

Spara på rätt sätt som egenföretagare

Om du har en enskild firma och inkomst av aktiv näringsverksamhet kan du – enligt huvudregeln – dra av motsvarande 35 procent av överskottet i din näringsverksamhet. Pensionssparavdraget får dock inte vara större än tio prisbasbelopp, det vill säga högst 592 000 kronor (2026). Om du ska spara i en pensionsprodukt med avdragsrätt beror på hur stort överskottet är från din näringsverksamhet.

Överskott i verksamheten <650 000 kr/år

Enskilda näringsidkare bör ha ett överskott som överstiger 8,07 inkomstbasbelopp (673 038 kr, år 2026) efter att avdraget för pensionssparandet är gjort, för att inte förlora pensionsrätter (inbetalningar till Allmän pension). Brytgränsen för statlig skatt går vid 660 400 kr/år, vilken också kan vara relevant att ta hänsyn till.

För de som driver en enskild firma med lägre överskott bör eventuellt sparande ske utan avdragsrätt - i direktsparande, Investeringssparkonto eller Kapitalspar Pension. Om du hade omfattats av kollektivavtal hade din arbetsgivare betalat in motsvarande cirka 6% av din lön. Det kan vara en utgångspunkt om du sparar själv, även om det inte sker till ett låst pensionssparande.

Överskott i verksamheten >650 000 kr/år

För enskilda näringsidkare som har ett överskott som överstiger cirka 650 000 kr/år finns det ofta fördelar att ombilda verksamheten till ett aktiebolag. För aktiebolag har Handelsbanken ett komplett erbjudande för tjänstepension. Läs mer om Tjänstepension för företag.

Enskilda firmor med större överskott kan spara med avdragsrätt i Privatpension eller IPS.

Ansvarsbegränsning

Syftet med innehållet på denna sida är att ge dig allmän information. Det är inte ett personligt investeringsråd eller en personlig rekommendation. För ett bra placeringsbeslut bör du prata med en rådgivare samt utgå från din egen erfarenhet.

Mer om ansvarsbegränsning

Komplettera med trygghetsförsäkringar

Utöver sparande väljer många egenföretagare att teckna trygghetsförsäkringar som kan ge ersättning vid dödsfall, långvarig sjukskrivning eller olycksfall som leder till varaktigt nedsatt förmåga att arbeta.

Du kan teckna trygghetsförsäkringar både med och utan sparande, och oavsett om du sparar med eller utan avdragsrätt.

Pension för skogsägare

För skogsägare där möjligheten saknas att driva verksamheten i annan associationsform än enskild firma, kan sparande med avdragsrätt göras i Privatpension eller IPS.

Observera att verksamheten måste klassas som aktiv näringsverksamhet. Aktiva näringsidkare betalar egenavgifter, medan passiva betalar en särskild löneskatt. Egenavgifterna är något högre, men är sjukpennings- och pensionsgrundande, vilket inte löneskatten är. Som aktiv näringsidkare har skogsägaren rätt till grundavdrag och får göra avdrag för pensionssparande, vilket den som är passiv näringsidkare inte får.

Frågor och svar

Hur pensionssparar man som egenföretagare?

Som egenföretagare finns det flera sätt att spara till pensionen, och vilket alternativ du ska välja beror både på bolagsform och hur stort ditt överskott är. Driver du en enskild firma bör du först säkerställa att du har ett tillräckligt stort överskott - för att få full pensionsgrundande inkomst (PGI) - innan du sparar till tjänstepension med avdragsrätt från firman. Välj en sparform som passar dig – direktsparande, Investeringssparkonto eller en kapitalförsäkring – och lägg till de trygghetsförsäkringar du behöver.

Om du istället driver ett aktiebolag kan du teckna Handelsbankens Tjänstepension.
Hur mycket ska man pensionsspara som egenföretagare?

Ungefär 9 av 10 svenskar omfattas av kollektivavtal och får tjänstepension från sin arbetsgivare. Då betalar arbetsgivaren ofta in motsvarande 6% av månadslönen upp till en månadslön på 7,5 inkomstbasbelopp (motsvarar en månadslön på 52 125 kr, år 2026), och 32% på den del av lönen som överstiger detta.

En utgångspunkt kan vara att spara minst motsvarande. Om ditt överskott från näringsverksamheten understiger 650 000 kr/år, är det ofta bäst att välja ett sparande utan avdragsrätt, så att din pensionsgrundande inkomst inte minskar. Om överskottet överstiger 650 000 kr/år kan du spara i en privatförsäkring eller IPS med avdragsrätt.
Hur stort överskott i en enskild firma ger inbetalningar till pension?

För att få full inbetalning till din allmänna pension behöver du ha ett överskott från näringsverksamheten som uppgår till 8,07 inkomstbasbelopp. Det motsvarar en månadslön på cirka 56 100 kr (2026).

I detalj fungerar det genom att du betalar in ålderspensionsavgift på 10,21 procent av överskottet i din aktiva näringsverksamhet. Överskottet beräknas genom att ta skillnaden mellan inkomster och utgifter minus schablonavdrag för egenavgifter på maximalt 25 procent av överskottet. Överskottet kan jämföras med lön för en anställd.

Ålderspensionsavgiften är en del av de egenavgifter på totalt 28,97 procent som en egenföretagare betalar på överskottet. Precis som vanliga löntagare får du också tillgodoräkna dig den allmänna pensionsavgiften, som är 7 procent av den lön du skattar för.
Vad skiljer tjänstepension och pension för egenföretagare?

Tjänstepension är ofta ett helt försäkringspaket och består av både sparande till ålderspension och trygghetsförsäkringar. De tecknas av företaget som arbetsgivare och ägare och anställda är försäkrade. Pension för egenföretagare var en motsvarande tjänstepensionserbjudande för enskilda firmor som fanns i Handelsbanken fram till 31 december 2025, men som inte längre går att nyteckna. Istället kan den som driver en enskild firma välja andra sätt att spara, och teckna privata trygghetsförsäkringar som ger motsvarande trygghet.
Vilka försäkringar borde man ha som enskild firma?

En bra start är ofta att dels vara ansluten till A-kassa och ett fackförbund, där det ofta ingår en inkomstförsäkring. Du behöver också teckna företagsförsäkringar som skyddar verksamheten vid oförutsedda händelser.

När det kommer till pension och trygghetsförsäkringar är det ofta klokt att komplettera med motsvarande försäkringsskydd som om du hade varit anställd med kollektivavtal. Det innebär en kombination av sjukförsäkring, olycksfallsförsäkring och livförsäkring. Läs mer om våra trygghetsförsäkringar.

Prata pension och försäkringar med oss

Bli kontaktad

Fyll i dina uppgifter och vad du vill ha hjälp med, så ser vi till att en rådgivare kontaktar dig.

Ring oss

Har du frågor om pension och försäkringar är du välkommen att kontakta oss vardagar 8-17.

Mejla eller boka möte

På våra bankkontors webbsidor hittar du öppettider och kontaktuppgifter till våra rådgivare.

Skapa trygghet med rätt pension

Vi hjälper dig att hitta rätt lösning för dig och ditt företag, så att både du och dina anställda får möjlighet till en bra pension.

Mer om pension för företag

Ett äldre par sitter på en segelbåt i solnedgång.

Redogörelse för investeringsbeslut

Så här beaktar Handelsbanken Liv investeringsbeslutens huvudsakliga negativa konsekvenser för hållbarhetsfaktorer.

Redogörelse för huvudsakliga negativa konsekvenser på hållbarhetsfaktorer

Hållbarhetsrelaterade upplysningar

Denna fondförsäkring främjar miljörelaterade och sociala egenskaper genom att Handelsbanken Liv hållbarhetsgranskar och väljer in fonder med god hållbarhetsprestanda till fondutbudet. Om fondförsäkringen uppfyller miljörelaterade eller sociala egenskaper är beroende av att du som kund väljer en eller flera fonder med hållbar investering som mål eller som främjar miljörelaterade eller sociala egenskaper.

Läs mer om fonderna

Läs mer om de olika fondernas metoder för att bedöma, mäta och övervaka de miljörelaterade eller sociala egenskaperna eller effekten av de hållbara investeringarna genom att klicka på den fond du är intresserad av i fondlistan och ”Läs mer om fonden” – mer information finns i informationsbroschyren.

Förköpsinformation

Villkor

Livslängdsantagande

Ansvarsbegränsning

Faktablad