– Den som inte följer med i höjningen riskerar att halka efter, säger Martin Björgell, pensionsexpert på Handelsbanken.
Vid årsskiftet höjdes inkomstbasbeloppet rejält, vilket främst påverkar avsättningarna till den del av pensionen som finansieras av arbetsgivaren. Den allmänna pensionen från staten påverkas främst av lönens storlek.
Företagare behöver både se till att ta ut lön, så att pengar betalas in till den allmänna pensionen, och sätta undan till tjänstepension. Höjningen av inkomstbasbeloppet påverkar nivån på bägge delarna.
Maximera din pension
Efter årets höjningar är en bra riktlinje att ta ut 50 000 kronor* i månadslön före skatt, om utrymme finns. Då maximeras avsättningarna till allmän pension och taket i sjukförsäkringarna nås.
För de flesta pensionärer räcker dock inte den allmänna pensionen särskilt långt, eftersom den brukar motsvara ungefär 40 procent av slutlönen. För att undvika att inkomsttappet blir alltför stort behövs ytterligare avsättningar till tjänstepensionen.
– Tjänstepensionen är jätteviktig. Tar du inte hand om den missar du många tusenlappar i månaden som pensionär, säger Kristina Kamp som är pensionsekonom på Min Pension.
Lägre skatt när du pensionssparar
En bra utgångspunkt för företagare är att sätta av lika mycket pengar till tjänstepensionen som man hade fått som anställd. Sparbeloppet bör motsvara minst 5–6 procent av lönen varje månad. Vilket belopp och vilken typ av pensionsavsättningar som är lämpligast för dig kan du få råd om av din rådgivare på banken.
Att betala in pengar till pensionen är fördelaktigt på flera sätt. Förutom att skapa trygghet inför framtiden är det gynnsamt eftersom skatten är lägre på pensionssparande jämfört med sociala avgifter vid löneuttag. Därtill minskar bolagsskatten eftersom pensionen är en avdragsgill kostnad upp till ett belopp motsvarande 35 procent av lönen. Med en månadslön på under 50 000 kronor utgår ingen statlig inkomstskatt och därmed undviks höga marginalskatter.
Glöm inte försäkringarna
Förutom pensionssparande är försäkringar en viktig trygghet för företagare och ger samma trygghet som anställda har via kollektivavtalen, till exempel vid oförutsedda händelser som sjukdom eller arbetslöshet.
Om man redan har trygghetsförsäkringar är det viktigt att anmäla höjd lön till försäkringsbolaget. Annars är det lägre beloppet kvar, vilket innebär sämre skydd om något händer.
– Somliga företagare tänker att de kan skippa tjänstepension för att i stället sälja firman när det är dags att gå i pension. Men det är inte säkert att värdet på verksamheten är så högt när den dagen kommer, säger Kristina Kamp.
Hon vittnar också om att många företagare inte kan sluta jobba för att pensionen är så låg.
– Ska du driva företag på lång sikt behöver du definitivt se över din tjänstepension, säger hon.
*49 967 kr som motsvarar 8,07 inkomstbasbelopp (2023), efter avdrag för allmän pensionsavgift, vilket motsvarar taket för pensionsgrundande inkomst (PGI).
Så mycket höjs inkomstbasbeloppet
Inkomstbasbeloppet har höjts inför 2023 till 74 400 kronor. Det är en höjning med 4,6 procent.
Få maximal insättning
För att få maximala insättningar till den allmänna pensionen behöver du ta ut en månadslön på 50 000 kronor*.
Upp till det beloppet görs inbetalningar till den allmänna pensionen motsvararande 18.5 procent av lönen, efter avdrag för en allmän pensionsavgift.
